證監(jiān)發(fā)[2006]20號

　　關(guān)于印發(fā)《證券投資者保護(hù)基金申請使用管理辦法（試行）》的通知

　　中國證監(jiān)會各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳專員辦事處：

　　為規(guī)范證券投資者保護(hù)基金的申請使用程序，保證證券投資者保護(hù)基金的合規(guī)使用和安全，現(xiàn)將《證券投資者保護(hù)基金申請使用管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　二○○六年三月七日

　　證券投資者保護(hù)基金申請使用管理辦法（試行）

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范證券投資者保護(hù)基金（以下簡稱“保護(hù)基金”）的申請、發(fā)放和使用，根據(jù)《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》、《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購意見》、《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購實(shí)施辦法》和《關(guān)于證券公司個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購有關(guān)問題的通知》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條依法被中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管或者撤銷等措施的證券公司（以下稱“被處置證券公司”），按照國家有關(guān)政策規(guī)定申請使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的，適用本辦法。

　　第三條依照有關(guān)規(guī)定行使被處置證券公司法人職責(zé)的機(jī)構(gòu)（以下稱“托管清算機(jī)構(gòu)”）負(fù)責(zé)提出使用保護(hù)基金申請，并按規(guī)定承借和使用保護(hù)基金。

　　中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡稱“保護(hù)基金公司”）履行保護(hù)基金的發(fā)放和管理職責(zé)。

　　證監(jiān)會及其授權(quán)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保護(hù)基金申請使用的審查和監(jiān)督管理。

　　第四條保護(hù)基金的申請、發(fā)放和使用應(yīng)遵循“專款專用、專戶管理、封閉運(yùn)行”的原則，嚴(yán)禁將保護(hù)基金挪作他用。

　　第二章保護(hù)基金的申請

　　第五條保護(hù)基金公司根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的證券公司風(fēng)險處置方案和保護(hù)基金使用方案，與托管清算機(jī)構(gòu)、證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂“證券投資者保護(hù)基金借款協(xié)議”，明確保護(hù)基金使用的額度、用途、程序和各方的職責(zé)。

　　第六條托管清算機(jī)構(gòu)或相關(guān)地方政府個人債權(quán)甄別確認(rèn)小組按照國家有關(guān)政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序?qū)蛻糇C券交易結(jié)算資金和個人債權(quán)進(jìn)行甄別確認(rèn)，并對甄別確認(rèn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。

　　托管清算機(jī)構(gòu)根據(jù)甄別確認(rèn)的情況及實(shí)際需要，一次或分次提出保護(hù)基金使用申請。

　　第七條申請使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)的，托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)提出申請。申請材料一式二份，內(nèi)容包括：

　　（一）申請報告及申請表（附表1）；

　　（二）托管清算機(jī)構(gòu)匯總的經(jīng)甄別確認(rèn)的被處置證券公司總部及其分支機(jī)構(gòu)所需收購個人債權(quán)金額的明細(xì)表（附表2）；

　　（三）個人債權(quán)的專項審計報告；

　　（四）地方政府甄別確認(rèn)小組的確認(rèn)報告、附送的明細(xì)表及明細(xì)資料，或托管清算機(jī)構(gòu)出具的甄別確認(rèn)報告及相關(guān)明細(xì)資料（因挪用正常經(jīng)紀(jì)類個人客戶的證券所形成的個人債權(quán)部分）；

　　（五）個人債權(quán)收購實(shí)施方案；

　　（六）證監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　第八條托管清算機(jī)構(gòu)申請保護(hù)基金收購個人債權(quán)時，需由地方政府支付的收購款應(yīng)該到位。地方政府收購資金不能足額按時到位的，托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)及時向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)報告，由證監(jiān)會協(xié)調(diào)。托管清算機(jī)構(gòu)可在中央承擔(dān)的資金限額內(nèi)先收購10萬元以下小額個人債權(quán)，地方政府收購資金足額到位后，再收購10萬元以下未收購部分和10萬元以上大額個人債權(quán)。

　　第九條申請使用保護(hù)基金收購客戶證券交易結(jié)算資金的，托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)提出申請。申請材料一式二份，內(nèi)容包括：

　　（一）申請報告及申請表（附表3）；

　　（二）經(jīng)甄別確認(rèn)的被處置證券公司總部及其分支機(jī)構(gòu)客戶證券交易結(jié)算資金的明細(xì)情況（含賬戶明細(xì)資料光盤）；

　　（三）客戶證券交易結(jié)算資金的專項審計報告；

　　（四）賬戶清理報告；

　　（五）彌補(bǔ)客戶證券交易結(jié)算資金缺口實(shí)施方案；

　　（六）證監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　第十條托管清算機(jī)構(gòu)分次提出保護(hù)基金使用申請的，再次提出申請時，已提交且內(nèi)容沒有變化的材料可不再重復(fù)報送，但需對已申請的保護(hù)基金使用情況進(jìn)行說明。

　　第十一條證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)對申請使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的申請材料進(jìn)行審查，并出具明確的審查意見。證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)同意發(fā)放保護(hù)基金的審查材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　（一）審查意見；

　　（二）保護(hù)基金使用申請審查表（申請使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)審查表（附表4）或申請使用保護(hù)基金收購客戶證券交易結(jié)算資金審查表（附表5））；

　　（三）經(jīng)審查確認(rèn)的個人債權(quán)明細(xì)表（附表2）或客戶證券交易結(jié)算資金缺口明細(xì)表（附表6）。

　　第十二條證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)對托管清算機(jī)構(gòu)的保護(hù)基金使用申請審查同意后，出具同意向托管清算機(jī)構(gòu)發(fā)放保護(hù)基金的批復(fù)文件，連同審查材料和托管清算機(jī)構(gòu)報送的申請材料一并函告保護(hù)基金公司。

　　第十三條因被處置證券公司資金緊張，無法保證其正常經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶柜臺支付需要，可能引發(fā)擠兌風(fēng)險的，托管清算機(jī)構(gòu)可以在已批準(zhǔn)使用的保護(hù)基金額度內(nèi)向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)提出緊急救助資金使用申請，同時應(yīng)提交緊急救助資金使用方案，明確緊急救助資金劃撥和客戶取款的審查程序。

　　第十四條證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)對緊急救助資金使用方案進(jìn)行審查，填寫申請使用緊急救助資金審查表

（附表7），并出具明確的審查意見。同意發(fā)放緊急救助資金的，應(yīng)將審查意見、審查表連同托管清算機(jī)構(gòu)報送的緊急救助資金使用方案一式二份一并報送證監(jiān)會。

　　第十五條證監(jiān)會同意向托管清算機(jī)構(gòu)發(fā)放緊急救助資金的，出具批復(fù)文件，連同其授權(quán)機(jī)構(gòu)的審查意見、審查表和托管清算機(jī)構(gòu)報送的緊急救助資金使用方案一并函告保護(hù)基金公司。

　　第十六條保護(hù)基金公司收到證監(jiān)會或其授權(quán)機(jī)構(gòu)同意向托管清算機(jī)構(gòu)發(fā)放保護(hù)基金的批復(fù)文件及轉(zhuǎn)交的有關(guān)材料后，根據(jù)本辦法及有關(guān)規(guī)定，辦理保護(hù)基金發(fā)放手續(xù)。

　　第三章保護(hù)基金的發(fā)放

　　第十七條根據(jù)中國人民銀行關(guān)于證券投資者保護(hù)基金再貸款操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，保護(hù)基金公司在中國人民銀行營業(yè)管理部開立“證券投資者保護(hù)基金存款”專用賬戶，用于核算中國人民銀行發(fā)放的證券公司風(fēng)險處置再貸款。

　　第十八條保護(hù)基金公司向托管清算機(jī)構(gòu)發(fā)放保護(hù)基金用于收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的，應(yīng)與托管清算機(jī)構(gòu)、證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂借款合同，并指定商業(yè)銀行（以下簡稱“受托銀行”）代理發(fā)放。

　　第十九條保護(hù)基金公司在受托銀行開立保護(hù)基金存款專用賬戶，用于核算向托管清算機(jī)構(gòu)發(fā)放的保護(hù)基金，并與受托銀行總行簽訂“證券投資者保護(hù)基金專用結(jié)算賬戶管理協(xié)議”。

　　第二十條保護(hù)基金公司在辦理承借的再貸款劃轉(zhuǎn)手續(xù)時，應(yīng)向中國人民銀行營業(yè)管理部提交加蓋保護(hù)基金公司預(yù)留印鑒的劃撥指令，并填寫“劃撥證券投資者保護(hù)基金備查書”。

　　第二十一條托管清算機(jī)構(gòu)使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的，應(yīng)憑證監(jiān)會或其他主管部門批準(zhǔn)成立托管清算機(jī)構(gòu)的文件，在受托銀行開立保護(hù)基金存款賬戶，專門用于核算承借的保護(hù)基金，并將賬戶開立情況報證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和保護(hù)基金公司備案。

　　第二十二條保護(hù)基金公司根據(jù)借款合同，一次或分次將借款資金撥入托管清算機(jī)構(gòu)在受托銀行開立的保護(hù)基金存款賬戶。

　　保護(hù)基金公司在向托管清算機(jī)構(gòu)發(fā)放保護(hù)基金用于收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金時，應(yīng)向受托銀行提交加蓋保護(hù)基金公司預(yù)留印鑒的劃撥指令，并將經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查確認(rèn)的個人債權(quán)明細(xì)表交受托銀行。

　　第二十三條收購個人債權(quán)應(yīng)按照“確認(rèn)一批、收購一批”的原則進(jìn)行。托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)在各地辦理個人債權(quán)收購手續(xù)的受托銀行分支行開立保護(hù)基金存款賬戶，專門用于收購個人債權(quán)，并將賬戶開立情況報證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和保護(hù)基金公司備案。

　　第二十四條托管清算機(jī)構(gòu)在辦理收購個人債權(quán)資金劃撥手續(xù)時，應(yīng)根據(jù)各地需收購的個人債權(quán)情況制作個人債權(quán)收購清單，并出具個人債權(quán)收購資金劃撥通知書，一并提交受托銀行分支行。

　　第二十五條受托銀行分支行經(jīng)核對個人債權(quán)收購清單與保護(hù)基金公司提供的個人債權(quán)明細(xì)表一致后，按有關(guān)規(guī)定向債權(quán)人發(fā)放收購款。

　　第二十六條債權(quán)人或其代理人按照有關(guān)規(guī)定憑有效身份證明和地方政府甄別確認(rèn)小組出具的《××證券公司個人債權(quán)收購確認(rèn)函》到指定受托銀行網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取收購款。

　　受托銀行分支行支付收購款后，收回個人債權(quán)人持有的《××證券公司個人債權(quán)收購確認(rèn)函》。

　　第二十七條收購因挪用正常經(jīng)紀(jì)類個人客戶的證券所形成的個人債權(quán)，托管清算機(jī)構(gòu)可以根據(jù)情況直接向中國證券登記結(jié)算公司支付收購資金。托管清算機(jī)構(gòu)出具的個人債權(quán)收購資金劃撥通知書應(yīng)經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查同意。

　　第二十八條托管清算機(jī)構(gòu)使用保護(hù)基金收購客戶證券交易結(jié)算資金的，應(yīng)在客戶證券交易結(jié)算資金實(shí)施第三方存管的同時進(jìn)行。

　　托管清算機(jī)構(gòu)在辦理彌補(bǔ)客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥手續(xù)時，應(yīng)出具彌補(bǔ)客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥通知書，并經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查同意后提交受托銀行。

　　受托銀行根據(jù)經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查同意的“彌補(bǔ)客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥通知書”向第三方存管賬戶劃撥資金。

　　第二十九條使用保護(hù)基金彌補(bǔ)被處置證券公司在中國證券登記結(jié)算公司正常經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)交易結(jié)算透支的，由托管清算機(jī)構(gòu)出具“彌補(bǔ)客戶證券交易結(jié)算資金缺口資金劃撥通知書”并經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查同意后報保護(hù)基金公司，由保護(hù)基金公司將資金直接劃撥至托管清算機(jī)構(gòu)指定的中國證券登記結(jié)算公司的銀行賬戶。

　　第三十條托管清算機(jī)構(gòu)申請的緊急救助資金，只能用于支付正常經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶柜臺取款和政策規(guī)定的其它用途。

　　托管清算機(jī)構(gòu)在其保護(hù)基金存款賬戶劃出緊急救助資金時，應(yīng)出具緊急救助資金劃撥通知書，并經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查同意后交受托銀行。受托銀行根據(jù)經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)審查同意的“緊急救助資金劃撥通知書”劃撥資金。

　　第三十一條托管清算機(jī)構(gòu)向保護(hù)基金公司承借保護(hù)基金，借款利率按人民銀行一年期流動性再貸款利率優(yōu)惠165個基本點(diǎn)執(zhí)行。

　　托管清算機(jī)構(gòu)承借保護(hù)基金，其開立的保護(hù)基金存款賬戶內(nèi)的存款利息用于償還應(yīng)付保護(hù)基金公司的借款利息。

　　第三十二條托管清算機(jī)構(gòu)使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金完成后，應(yīng)將利息連同剩余資金一并劃回保護(hù)基金公司在受托銀行開立的保護(hù)基金存款專用賬戶，并調(diào)整相應(yīng)的借款金額。

　　托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)及時辦理保護(hù)基金存款賬戶的銷戶手續(xù)，并將銷戶情況報證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和保護(hù)基金公司備案。

　　第四章監(jiān)督與管理

　　第三十三條證監(jiān)會及其授權(quán)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對托管清算機(jī)構(gòu)申請使用保護(hù)基金申報材料進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，監(jiān)督托管清算機(jī)構(gòu)對保護(hù)基金的合規(guī)使用，負(fù)責(zé)對個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金的甄別確認(rèn)及收購工作進(jìn)行監(jiān)督管理、協(xié)調(diào)指導(dǎo)。

　　第三十四條保護(hù)基金公司應(yīng)建立健全內(nèi)部管理和監(jiān)控機(jī)制，按照有關(guān)規(guī)定對保護(hù)基金的申請、發(fā)放和使用進(jìn)行監(jiān)督、管理和檢查，并按照規(guī)定向有關(guān)部門報告保護(hù)基金發(fā)放和使用情況。

　　第三十五條保護(hù)基金公司可委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對托管清算機(jī)構(gòu)使用保護(hù)基金的情況進(jìn)行專項審計，接受審計的有關(guān)單位和個人應(yīng)予配合。

　　第三十六條托管清算機(jī)構(gòu)使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金后，應(yīng)協(xié)助保護(hù)基金公司辦理債權(quán)轉(zhuǎn)讓和登記手續(xù)。

　　保護(hù)基金公司依法取得相應(yīng)的受償權(quán)，依法參與被處置證券公司的清算或重組。

　　第三十七條保護(hù)基金公司發(fā)現(xiàn)可能危及保護(hù)基金安全的下列情形之一時，應(yīng)將有關(guān)情況報告證監(jiān)會，由證監(jiān)會或其授權(quán)機(jī)構(gòu)責(zé)令托管清算機(jī)構(gòu)限期予以糾正。托管清算機(jī)構(gòu)不能及時糾正的，保護(hù)基金公司有權(quán)中止劃款或要求受托銀行暫停劃款：

　　（一）個人債權(quán)或客戶證券交易結(jié)算資金的甄別確認(rèn)不符合國家有關(guān)政策規(guī)定的;

　　（二）保護(hù)基金申請材料存在虛假的；

　　（三）保護(hù)基金的使用不符合國家有關(guān)政策規(guī)定的；

　　（四）可能危及保護(hù)基金安全使用的其他情形。

　　第三十八條托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)聘請保護(hù)基金公司認(rèn)可的會計師事務(wù)所對個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金進(jìn)行專項審計，并按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序做好個人債權(quán)登記和收購、客戶證券交易結(jié)算資金的甄別確認(rèn)及收購等工作，保證保護(hù)基金的申請和使用符合國家有關(guān)政策規(guī)定。

　　第三十九條托管清算機(jī)構(gòu)使用緊急救助資金后，應(yīng)及時向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)報送相關(guān)資料，經(jīng)證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)確認(rèn)后報保護(hù)基金公司。報送的材料包括但不限于以下內(nèi)容：

　　（一）使用緊急救助資金情況報告；

　　（二）緊急救助涉及的客戶證券交易結(jié)算資金明細(xì)情況（含賬戶明細(xì)資料光盤）。

　　第四十條托管清算機(jī)構(gòu)申請使用保護(hù)基金的，應(yīng)定期向保護(hù)基金公司報告被處置證券公司自處置日開始的資產(chǎn)負(fù)債情況、托管清算工作進(jìn)展情況、個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金甄別確認(rèn)情況及保護(hù)基金公司要求提供的其他材料。

　　第四十一條托管清算機(jī)構(gòu)收到保護(hù)基金后應(yīng)按要求定期向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)和保護(hù)基金公司報告保護(hù)基金發(fā)放和使用的進(jìn)展情況，并按季向被處置證券公司法人所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)報送使用保護(hù)基金的情況及風(fēng)險處置情況。

　　保護(hù)基金發(fā)放和使用中出現(xiàn)重大問題時，托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)及時向證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)和保護(hù)基金公司報告。

　　第四十二條托管清算機(jī)構(gòu)使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)和客戶證券交易結(jié)算資金完成后，應(yīng)及時匯總保護(hù)基金使用情況和風(fēng)險處置工作情況，并向證監(jiān)會及其授權(quán)機(jī)構(gòu)、保護(hù)基金公司報告。

　　第四十三條托管清算機(jī)構(gòu)、受托銀行應(yīng)建立保護(hù)基金核算臺賬，詳細(xì)登記保護(hù)基金的劃撥和使用情況，妥善保存保護(hù)基金收、劃款憑證、兌付清單和有關(guān)原始憑證，確保原始檔案的完整性。

　　第四十四條受托銀行在履行保護(hù)基金的劃撥職責(zé)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守本辦法及國家的有關(guān)收購政策，認(rèn)真審核有關(guān)材料，確保發(fā)放保護(hù)基金過程中有關(guān)材料和依據(jù)核對無誤。

　　受托銀行應(yīng)定期向保護(hù)基金公司報告保護(hù)基金發(fā)放和使用情況，并對受托事項承擔(dān)法律責(zé)任。

　　第四十五條有關(guān)各方應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)政策和規(guī)定，保證保護(hù)基金的合規(guī)使用和安全。對挪用、侵占或騙取保護(hù)基金的違法行為，依法嚴(yán)厲打擊；對有關(guān)人員的失職行為，依法追究其責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　第五章附則

　　第四十六條保護(hù)基金經(jīng)批準(zhǔn)用于其它用途的，其申請使用辦法另行制定。

　　第四十七條由地方政府或其它部門牽頭處置的證券公司，需要申請使用保護(hù)基金的，各方職責(zé)和工作程序參照本辦法執(zhí)行。

　　第四十八條本辦法所稱證監(jiān)會授權(quán)機(jī)構(gòu)是指證監(jiān)會授權(quán)對托管清算機(jī)構(gòu)申請使用保護(hù)基金進(jìn)行監(jiān)督審查的部門或單位。

　　第四十九條本辦法由證監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第五十條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　附表：

　　1、使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)申請表

　　2、個人債權(quán)收購明細(xì)表

　　3、使用保護(hù)基金收購客戶證券交易結(jié)算資金申請表

　　4、申請使用保護(hù)基金收購個人債權(quán)審查表

　　5、申請使用保護(hù)基金收購客戶證券交易結(jié)算資金審查表

　　6、客戶證券交易結(jié)算資金缺口明細(xì)表

　　7、申請使用緊急救助資金審查表